자녀에게 돈 물려주는 법 - 증여세 없이 합법적으로 절세하는 방법

자녀에게 돈 물려주는 법 - 증여세 없이 합법적으로 절세하는 방법 (2025년)

자녀에게 재산을 물려주고 싶지만 증여세가 걱정되는 분들이 많습니다. 하지만 증여세 공제 한도와 10년 단위 초기화 제도를 잘 활용하면 세금 없이 혹은 최소한의 세금으로 재산을 이전할 수 있습니다. 합법적인 절세 전략을 정리해드립니다.

【 증여재산 공제 한도 (10년 합산) 】

10년마다 공제가 새로 시작되는 점을 활용하면 생애 동안 상당한 금액을 세금 없이 이전할 수 있습니다.

출생 직후부터 증여를 시작하면 40세까지 약 1억4,000만원을 세금 없이 이전할 수 있습니다. 여기에 조부모의 증여까지 더하면 금액이 더 늘어납니다.

자녀 명의로 주택청약종합저축을 개설하고 주기적으로 납입하면 청약 가점(통장 가입기간)도 높이면서 소액을 비과세로 이전하는 효과가 있습니다. 다만 납입액이 공제 한도를 초과하지 않도록 관리해야 합니다.

현금 대신 주식을 증여하면 증여 시점의 시가를 기준으로 과세되며, 이후 주가 상승분은 자녀의 자산이 됩니다. 특히 성장 가능성이 높은 주식을 낮은 가격일 때 증여하면 향후 양도소득세 절감 효과도 기대할 수 있습니다.

전세 세입자가 있는 부동산을 증여할 때 전세보증금 채무를 함께 이전하면, 채무에 해당하는 금액만큼은 양도세 대상이 되고 나머지만 증여세 대상이 됩니다. 증여세와 양도세를 분산해 전체 세부담을 줄이는 방법입니다.

Q. 조부모와 부모 모두에게 증여를 받으면 공제가 각각 적용되나요?
아닙니다. 직계존속으로부터 받은 증여는 10년간 합산해 5,000만원(미성년자 2,000만원)까지만 공제됩니다. 부모와 조부모 증여 합산이 기준입니다.

Q. 교육비를 대신 내주는 것도 증여인가요?
사회통념상 인정되는 생활비·교육비는 증여세 과세 대상에서 제외됩니다. 다만 금액이 과도하거나 목돈을 교육비 명목으로 이전하는 경우 증여로 과세될 수 있습니다.

Q. 증여신고를 하지 않으면 어떻게 되나요?
증여세 공제 한도 이하라도 신고를 하는 것이 안전합니다. 신고하지 않으면 나중에 자금 출처 조사 시 소명이 어려울 수 있습니다.

증여 금액과 관계를 입력하면 공제 후 납부해야 할 증여세를 자동으로 계산해주는 도구를 사용해보세요.